맞벌이 부부라면 연말정산에서 공제 항목 누가 몰아가면 유리한지 전략, 신용카드·의료비 등 사용액 공제의 주체 선정, 홈택스의 절세 시뮬레이션 적극 활용 이 세 가지를 놓치지 않아야 합니다.
적절히 공제자를 배분하고, 사용액 기준과 소득 구간 특성을 파악하면 세금 절감 효과가 크게 높아집니다.
1. 인적공제·부양가족 공제 배분 전략
✅ 핵심 포인트
맞벌이 부부는 부양가족 공제(기본공제 + 추가공제)를 누구에게 몰아주는가가 절세의 첫걸음입니다.
누진세율 구조에서는 소득이 높은 배우자가 해당 공제를 챙기는 것이 유리합니다.
✔️ 실천 방법
- 부양가족이 있는 경우(자녀·부모님·형제자매 등), 배우자 중 총급여가 더 높은 쪽이 기본공제 신청하도록 합니다.
- 추가공제(만 70세 이상, 장애인, 부녀자, 한 부모 등)도 마찬가지로 기본공제 받은 사람이 신청 가능합니다.
⚠️ 주의 사항
- 배우자 모두 기본공제를 받을 수 없으며, 부양가족도 부부 중 한 명만 신청 가능합니다.
인적공제 받은 근로자가 그 가족을 위한 의료비·교육비 등 공제도 받을 수 있으며, 반대로 배우자가 다른 사람이 기본공제 받은 가족을 위해 지출했다면 공제받을 수 없습니다.
2. 사용액 공제 항목(신용카드·의료비·기부 등) 어떤 배우자가 받는 게 유리한가
✅ 핵심 포인트
신용카드 사용액·의료비 등은 총급여 대비 사용액이 일정 기준을 넘어야 공제 가능합니다.
따라서 소득이 낮은 쪽이 기준을 넘기기 쉬운 경우가 있어 공제받는 것이 유리할 수 있습니다.
✔️ 실천 방법
- 신용카드 등 사용액 소득공제: 총급여의 25%를 초과한 사용 금액에 대해 공제되므로, 상대적으로 급여가 낮은 배우자의 카드 사용액을 공제하는 것이 유리합니다.
- 의료비 세액공제: 총급여의 3%를 초과하는 의료비만 공제 가능하므로, 지출이 크지 않다면 급여가 적은 배우자가 지출하고 신고하는 쪽이 유리합니다.
⚠️ 주의 사항
- 가족카드의 경우 명의자의 카드 사용분이 그 명의자 본인의 공제 대상이라는 점을 확인하세요.
사용액이 많다고 무조건 유리한 건 아니며, 한도나 기준 조건을 초과했을 때 효과가 커지므로 연초부터 지출 계획을 세우는 게 좋습니다.
주변 맞벌이 분들을 보면 카드를 많이 썼는데 왜 공제가 거의 없지?라는 얘기를 정말 자주 들어요.
알고 보면 대부분 총급여의 25% 기준을 넘기지 못한 상황이었어요.
그래서 연초부터 누가 어떤 카드로 지출할지 계획을 세우는 것이 생각보다 훨씬 중요한데 귀찮아서 각자 쓰는 경우가 대부분입니다.
저도 그랬어요. 뒤늦게 한푼이라도 절세하려고 관심을 가지니 보이더라구요.
3. 홈택스의 맞벌이 부부 절세 안내 기능 적극 활용
✅ 핵심 포인트
홈택스에서는 맞벌이 부부를 위한 공제 배분 시뮬레이션 기능을 제공합니다.
실제로 다양한 공제 주체와 조합을 비교해 보면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
✔️ 실천 방법
- 배우자 모두 간소화 자료 동의 → 공제 신고서 작성 → 예상 세액 계산하기 선택 → 배우자 정보 제공 동의를 거쳐 맞벌이 부부 절세 안내 이용.
- 시뮬레이션 결과에서 결정세액이 최소화되는 공제 주체 및 배분 조합을 확인하고 그에 맞춰 신청 전략을 세우면 됩니다.
⚠️ 주의 사항
- 시뮬레이션에 나온 조합이 반드시 모든 상황에서 유리하진 않으며, 실제 지출·소득 구조가 바뀌면 다른 전략이 유리해질 수 있습니다.
- 신청 마감일이 가까워질수록 자료 제출이 분주해지므로 미리 준비해 두는 습관이 좋겠죠.
4. 3가지 전략을 요약
| 전략 | 전략 내용 | 기대 효과 | 난이도 | 리스크 요인 |
| 1 | 인적공제·부양가족 공제 배분 | 세율이 높은 쪽 공제 받아 절세 최대화 | ★★☆ | 가족 구성 변화 시 재검토 필요 |
| 2 | 사용액 공제 주체 선정 | 신용카드·의료비 등 공제 한도 활용 극대화 | ★★★ | 지출이 기준 이하일 경우 효과 저하 |
| 3 | 홈택스 시뮬레이션 활용 | 최적 조합 발견으로 환급액 증가 | ★★☆ | 시뮬 결과를 그대로 맹신하면 오판 참고용으로 활용 |
5. 결론
맞벌이 부부라면 단순히 많이 썼다가 아니라 누가 공제받는가, 언제·어디에 몰아가는가, 미리 전략 수립했는가에 따라 연말정산 환급액이 달라집니다.
세 가지 꿀팁을 통해 올해 연말정산을 더욱 체계적으로 준비하고 절세 효과를 극대화하시기 바랍니다.
🔗 참고할 만한 사이트
- 국세청(NTS) 공식 홈페이지– 맞벌이 부부의 연말정산 절세 전략
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