직장인과 자영업자가 각각 활용할 수 있는 비과세 절세 전략 3가지씩 총 6가지를 알아볼게요.
급여·수당·공제·비용 처리 등 실제 바로 적용 가능한 절세 핵심 팁으로 사용 조건·한도를 명확히 알아두는 것이 중요합니다.
1. 직장인을 위한 비과세 절세 전략
아래 표는 직장인이 활용할 수 있는 주요 비과세 절세 전략을 정리한 것입니다.
| 전략 | 핵심 내용 | 실행 팁 |
| ① 식대·자가운전 보조금 활용 | 자가 차량을 업무용으로 사용할 경우 월 최대 20만 원까지 비과세 가능. 식대도 일정 한도까지 비과세 인정 | 회사 복리후생 제도를 확인하고, 차량 이용 기록·업무 이용 여부를 명확히 기록. |
| ② 야간·연장근로수당 및 특정 수당 활용 | 생산직 등 특정 직종에 종사하는 경우 연간 최대 240만 원까지 연장·야근·휴일 근로 수당 중 일부가 비과세 대상 | 내 직무가 생산직 등 근로자 범위에 해당하는지 확인하고, 급여 명세서상의 수당 내역을 확인 |
| ③ 비과세 금융·복리후생 항목 점검 | 예컨대 출산·보육수당, 연구 보조비, 직무발명 보상금 등이 비과세 항목 | 회사 또는 연봉 구조에서 이런 수당을 지급하는지 확인하고, 비과세 요건(상한액·업무 관련성)을 충족하는지 점검 |
✅ 직장인 전략 핵심 포인트
- 급여 명세서를 보면 비과세 수당 항목이 따로 있을 수 있어요.
- 비과세 수당을 잘 활용하면 과세소득이 감소 → 소득세 및 4대 보험료 부담이 줄어들 가능성이 있어요.
2. 자영업자를 위한 비과세 절세 전략
자영업자는 비과세 가능한 항목이 직장인보다는 한정적이지만, 절세 구조를 설계하는 것이 더 중요해요.
아래 표는 실행 가능한 기본 전략 세 가지입니다.
| 전략 | 핵심 내용 | 실행 팁 |
| ① 비과세 저축 상품 또는 출자금 활용 | 예컨대 비과세 종합 저축 등 특정 금융상품을 이용하면 이자·배당소득 중 일부가 비과세 | 나이가 만 65세 이상이거나 장애인 등 자격 요건을 충족해야 하는 경우가 많으므로 해당 여부 확인 필요. |
| ② 비용 처리 및 장부 작성 철저히 | 수입에서 비용을 차감하면 과세소득이 줄어들기 때문에 절세 효과가 발생 | 사업용 신용카드 등록, 적격 증빙 영수증 확보, 장부 기장 등을 체계적으로 준비 |
| ③ 공제·감면 활용 + 과세유형 선택 고려 | 노란우산공제 가입으로 소득공제를 받고, 매출 규모에 따라 간이과세자 여부도 전략적으로 선택 | 매출 규모·지출 구조에 따라 일반 과세 vs 간이과세가 유리한지 분석하고 적절히 선택 |
✅ 자영업자 전략 핵심 포인트
- 비과세 절세 상품은 소득 유형·가입 조건이 제한적일 수 있으므로 내 상황에 맞는지 먼저 점검해야 해요.
- 비용 처리는 정량적이기도 하지만 증빙 여부가 절대 중요하니까 경비 처리를 허투루 하면 오히려 리스크가 커져요.
비과세 절세 전략은 단발성이 아니라 사업 구조와 세금 구조를 함께 설계해야 장기적으로 효과가 커집니다.
3. 공통 유의 사항
- 비과세·절세 전략을 적용할 때 조건·한도·업무 관련성을 반드시 확인해야 합니다.
예컨대 직장인의 비과세 수당 중 조건 미충족 시 과세 대상이 될 수 있어요. - 전략만 알고 있어도 실제 적용하지 않으면 효과가 없죠. 행동으로 옮기기가 중요해요.
세법과 제도는 변화할 수 있으므로 최근 개정 사항을 확인하고, 필요하면 세무 전문가와 상의하는 게 좋습니다.
4. 결론
직장인과 자영업자는 처한 소득 구조·제도적 여건이 다르기 때문에 맞춤 전략이 필요해요.
위에서 제시한 6가지 전략을 자신의 상황에 맞게 적용하고, 실행 가능성을 체크한 뒤 꾸준히 관리해야 합니다. 그러면 세금 부담을 확실히 줄일 수 있어요.
🔗 참고할 만한 사이트
- 국세청– 비과세 근로소득 안내
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